جفت ارز ثانویه

در این فصل مروری بر ارزهای متعدد ارائه شده و در مورد چگونگی:

جداول ارزی را حفظ کنید.

نرخ بازار را تعریف کنید.

نقل قول های ارزی را تعریف کنید.

نرخ بازار را تعیین کنید.

نرخ بار بازار.

نرخ ارز را محاسبه کنید.

کنترل ارز را تنظیم کنید.

ارزهای خارجی را به ورودی های ژورنال وارد کنید.

پیکربندی دقیق ارز.

حسابداری موقعیت را تنظیم کنید.

درک پردازش ارز خارجی

نرم افزار PeopleSoft شما را قادر می سازد تا اطلاعات مالی را با چند ارز مدیریت کنید. شما می توانید از یک کد ارزی Chartfield برای تعیین ارزهای مختلف در یک دفترچه استفاده کنید یا هر ارز را در یک دفترچه مختلف ذخیره کنید. نرم افزار PeopleSoft ویژگی های خاص ورودی ، پردازش و گزارشگری را ارائه می دهد که از ارز مشترک اروپا (یورو) ، تبدیل ارز ، اندازه گیری مجدد ، تجدید ارزیابی ، ترجمه و یک مسیر حسابرسی کامل کلیه پردازش های چند منظوره پشتیبانی می کند.

قبل از شروع پردازش چندین ارز ، باید درک کنید که چگونه پردازش ارز خارجی در برنامه های PeopleSoft کار می کند و نحوه تنظیم سیستم خود را برای چندین ارز انجام می دهد.

در این بخش بحث شده است:

مدیریت چند ارز.

انواع ارز و محاسبه.

مدیریت چند ارز

شما می توانید جداول توصیف کدهای ارزی ، نرخ ارز ، نرخ بازار و انواع نرخ ارز را تعریف و نگهداری کنید. همه برنامه های PeopleSoft از همان نرخ بازار و صفحات و جداول ارز استفاده می کنند و به شما این امکان را می دهد تا کنترل های ارز متمرکز را در سراسر خطوط یکپارچه PeopleSoft مدیریت کنید. به عنوان مثال ، می توان از نقاط ادغام سازمانی (EIPS) برای نگه داشتن داده های نرخ بازار در چندین پایگاه داده ، مانند PeopleSoft Financials ، مدیریت زنجیره تأمین و سیستم مدیریت منابع انسانی PeopleSoft استفاده کرد.

نرم افزار PeopleSoft ورودی های ژورنال را که به ارز خارجی به ارز پایه تبدیل می شوند ، تبدیل می کند و تمام اطلاعات مربوطه را برای تجزیه و تحلیل و گزارش بعدی ذخیره می کند. ورودی های مجله Multicurrency در هر دو ارز خارجی و پایه ارسال می شود. ارز خارجی هر ارز غیر از پول پایه است.

نرم افزار PeopleSoft با توجه به قوانینی که شما تعریف می کنید و سود یا ضرر را به دلیل بازگرداندن ، ترازهای ارسال شده را به ارزهای مختلف ترجمه می کند. مانند سایر فرآیندهای پس زمینه ، می توانید این روند را در هر زمان اجرا کنید.

چند تایی

ویژگی Multibook برای PeopleSoft General Ledger و سیستم های تغذیه کننده آن شما را قادر می سازد تا از چندین ارز پایه استفاده کنید که هر کدام به شکل یک دفتر کل برای یک واحد تجاری تعریف شده است. هر دفتر ممکن است ارز پایه خود را داشته باشد یا ممکن است ارز پایه را از واحد تجاری دفتر کل به ارث ببرد. در یک محیط چند کتابی، می توانید یک تراکنش را به همه ارزهای پایه (همه دفتر کل) یا تنها به یکی از آن ارزهای پایه (دفتر کل) ارسال کنید. برای مثال، می توانید یک مجموعه کتاب را به واحد پول محلی (عملکردی) خود و مجموعه دیگری از کتاب ها را به واحد پول سازمان اصلی (گزارش دهنده) خود حمل کنید. ترجمه به یک ارز گزارش دهی در زمان واقعی است. بنابراین، مجبور نیستید فرآیند ترجمه را در پایان ماه اجرا کنید، اما همچنان می توانید از این فرآیند برای دریافت نتیجه ترجمه در پایان ماه استفاده کنید.

می توانید از یک دفتر کل چند کتابی ثانویه به عنوان دفتر ترجمه ارز در یک گروه دفتر استفاده کنید. دفتر ترجمه ارز با حفظ موجودی بیدرنگ برای همه حسابها در ارز مشخص شده در طول دوره حسابداری به عنوان دفتر گزارش شما عمل می کند. در پایان دوره حسابداری، می توانید فرآیند Translate Within Ledger را برای ایجاد تعدیل ترجمه در دفتر کل ترجمه ارز چند کتابی برای حساب های انتخابی اجرا کنید. این به شما امکان می دهد که مانده لحظه ای حساب های خاصی را در دفتر کل حفظ کنید.

نرم افزار PeopleSoft دفاتر ترجمه ارز را متفاوت از روشی که سایر دفترهای ثانویه را در یک گروه دفتر چند کتابی نگهداری می کند، نگهداری می کند. به طور معمول، هنگامی که یک تراکنش در یک گروه دفتر چند دفتری پست می شود، سیستم از مبلغ ارز خارجی دفتر اصلی به عنوان مبلغ معامله دفتر ثانویه استفاده می کند. با این حال، دفاتر ترجمه ارز از مقدار ارز پایه دفتر اصلی به عنوان مبلغ تراکنش استفاده می کنند.

ارز و انواع محاسبات

در رابطه با ارزها، نرم افزار PeopleSoft از اصطلاحاتی استفاده می کند که با اصول پذیرفته شده حسابداری مبتنی بر هیئت استانداردهای حسابداری مالی (FASB) و هیئت استانداردهای حسابداری بین المللی (IASB) سازگار است.

ارز به فرقه معامله پولی اشاره دارد. برنامه های PeopleSoft از یک کد ارزی (CURRENCY_CD) برای شناسایی و ردیابی ارزهای فردی استفاده می کنند. اگرچه این سیستم به آن احتیاج ندارد ، اما استفاده از کدهای ارزی سازمان بین المللی استاندارد (ISO) خوب است. برنامه های PeopleSoft هیچ محدودیتی در تعداد ارزهایی که می توانید استفاده کنید ندارند.

شرایط مهم ارز عبارتند از:

ارز اولیه در حال استفاده برای یک واحد تجاری است و گاهی اوقات به عنوان ارز کتاب آن گفته می شود. هر واحد تجاری باید یک ارز پایه داشته باشد. نرم افزار PeopleSoft از چندین ارز پایه پشتیبانی می کند ، هر کدام به صورت دفترچه ای که برای یک واحد تجاری تعریف شده است.

ارز مشترک اروپا (یورو)

ارز مشترک اتخاذ شده توسط کشورهای اروپایی شرکت کننده (مؤثر در 1 ژانویه 1999). برنامه های PeopleSoft شما را قادر می سازد از مثلث برای تبدیل ارزهایی که تازه در آن شرکت می کنند استفاده کنید اما هنوز جایگزین یورو نشده اند.

به هر ارز که یک واحد تجاری به غیر از ارز پایه خود برای انجام تجارت استفاده می کند ، ارز خارجی نامیده می شود. برخی از ارزهای خارجی فقط برای گزارش استفاده می شوند ، برخی فقط برای ورودی هستند ، اما بیشتر آنها برای ورودی و گزارش در دسترس هستند.

تعریف شده در FASB 52 به عنوان "... ارز محیط اقتصادی اولیه که یک نهاد خارجی در آن فعالیت می کند."نباید از آن به عنوان یک اصطلاح قابل تعویض برای ارز پایه استفاده شود. هنگامی که ارز عملکردی با ارز پایه متفاوت است ، FASB 52 نیاز به ترجمه اضافی (به نام Reme ، از پایه به ارز عملکردی دارد.

توجه داشته باشید. تعریف مشابهی توسط IAS/IFRS 21 ارائه شده است. در اصطلاحات IAS ، ارز اندازه گیری اصطلاح ارجح برای ارز عملکردی است.

برای گزارش های مالی مانند صورتهای مالی تلفیقی استفاده می شود.

توجه داشته باشید. اصطلاح ارجح برای گزارش ارز با استفاده از اصطلاحات IAS/IFRS ارز ارائه است.

انواع مهم محاسبه ارز عبارتند از:

ارزش یک ارز را از نظر دیگری بیان می کند. انواع شناخته شده نرخ ارز شامل نقطه (فوری) ، فعلی ، مذاکره شده (تخفیف و نرخ پیش رو به جلو) ، میانگین و نرخ تاریخی است. برنامه های PeopleSoft از هر تعداد از انواع نرخ ارز ، حداکثر 15 رقم پشتیبانی می کنند ، که شامل هفت عدد صحیح و هشت اعشار (7. 8) است.

مبادله یک ارز برای ارز دیگر. در برنامه های PeopleSoft ، تبدیل به بیان ارزش معاملات ارزی از نظر ارز پایه اشاره دارد.

تعدادی از انواع مختلف نرخ از جمله نرخ ارز ، نرخ بهره ، شاخص های بورس اوراق بهادار ، شاخص های اقتصادی و قیمت کالا را در بر می گیرد.

روند تغییر واحد اندازه گیری از ارز پایه یک واحد تجاری به ارز عملکردی آن. این امر هر زمان که یک واحد تجاری کتاب های خود را به صورت ارز غیر از ارز عملکردی نگه می دارد ، لازم است.

بیان مانده های دفترچه از نظر ارز دیگر ، مانند زمانی که مانده های نگهداری شده در پایه یا ارز عملکردی از نظر ارز گزارشگری متفاوت بازیابی می شوند. در مورد ترجمه ، سود و زیان صرفاً از نوسانات نرخ ارز شناخته می شود.

تجدید ارزیابی

هنگامی که ارزش پایه ارز حسابهای ترازنامه را که در یک ارز خارجی نگهداری می شوند ، تنظیم می کنید ، این ارزیابی مجدد نامیده می شود. شما به طور کلی در پایان هر دوره حسابداری ، اعتبار را انجام می دهید تا ارزش واقعی ارز دارایی ها و بدهی ها را منعکس کنید زیرا نرخ ارز بین پایه و ارزهای خارجی نوسان می کند. شما می توانید ورودی های مربوط به حساب هایی را که با ورود جبران کننده به حساب سود یا ضرر ارزیابی مجدد ارزیابی می شوند ، تنظیم کنید. حساب سود یا ضرر گاهی به عنوان سود یا ضرر غیر واقعی مبادله نامیده می شود.

در این مثال و همانطور که در این گرافیک نشان داده شده است ، یک شرکت تابعه مستقر در لندن از یک شرکت سوئیسی خریدی را که در پزو مکزیکی انجام شده است ، ثبت می کند. شرکت سوئیسی متعلق به یک شرکت ایالات متحده است.

موارد زیر اصطلاحات و ارزها را همبستگی می کند:

MXN (پزو مکزیکی)

GBP (پوند انگلیس)

CHF (فرانک سوئیس)

دلار (دلار ایالات متحده)

دقت ارز

ارز دقت مبالغ پولی را دیکته می کند. به عنوان مثال ، مبلغ دلار ایالات متحده دو رقم در سمت راست اعشاری دارد و ین ژاپنی هیچ کدام را ندارد. نرم افزار PeopleSoft به دقت ارز به شرح زیر می پردازد:

نرم افزار PeopleSoft زمینه های حساس ارز را با طول استاندارد 23. 3 یا 23 رقم در سمت چپ نقطه اعشاری و 3 رقم در سمت راست نقطه اعشاری ارائه می دهد.

به طور پیش فرض ، نرم افزار PeopleSoft تمام زمینه های حساس به ارز را به دقت ارز ارز مرتبط می رساند. این عمل گزینه PeopleTools است که می توانید غیرفعال کنید.

تمام شماره های گزارش های SQR حساس به ارز است. برای گزارش با کریستال و PS/NVision ، صفحه نمایش برابر با دقت میدان است ، اما می توانید تعداد اعشار را افزایش دهید.

نگهداری جداول ارزی

صفحات کد ارز هر ارز را که استفاده می کنید تعریف می کنند. برای پاسخگویی به نیازهای چند منظوره ، نرم افزار PeopleSoft از یورو پشتیبانی می کند و جدول کد ارز را با بسیاری از ارزهای استاندارد ISO ارائه می دهد. جدول همچنین از استاندارد ISO صفر ، دو و سه موقعیت اعشاری پشتیبانی می کند.

برای حفظ جداول ارزی ، از مؤلفه کد ارز (CURRENCY_CD_TBL) و مؤلفه ارز (یورو) (CURRENCY_EURO) استفاده کنید.