انواع نسبت های مالی

نسبت های مالی نسبت هایی است که برای تجزیه و تحلیل صورتهای مالی شرکت برای ارزیابی عملکرد استفاده می شود. این نسبت ها با توجه به نتایج مورد نیاز اعمال می شود ، و این نسبت ها به پنج دسته گسترده تقسیم می شوند: نسبت نقدینگی ، نسبت های مالی اهرم ، نسبت بهره وری ، نسبت سودآوری و نسبت ارزش بازار.

فهرست مطالب

لیست 5 نوع برتر نسبت مالی

1. نسبت نقدینگی
2. نسبت های نسبتاً نسبتاً نسبت به سهام ، بدهی به سرمایه ، بدهی به دارایی و بدهی به EBITDA نمونه هایی از نسبت اهرم است که برای تعیین میزان بدهی یک شرکت در برابر دارایی ها یا عدالت خود استفاده می شود. بیشتر بخوانید
3. نسبت بهره وری/فعالیت
4. نسبت سودآوری سودآوری نسبت سودآوری در ارزیابی توانایی یک شرکت در تولید درآمد در برابر هزینه ها کمک می کند. این نسبت ها نشانگر زنده ماندن مالی شرکت در ترانزهای مختلف است. بیشتر بخوانید
5. نسبت ارزش بازار

بگذارید در مورد هر یک از آنها به تفصیل بحث کنیم -

شما می توانید از این تصویر در وب سایت ، الگوهای و غیره خود استفاده کنید ، لطفاً پیوند انتساب را در اختیار ما قرار دهید که چگونه می توان انتساب را ارائه داد؟لینک مقاله برای لینک برای مثال: منبع: انواع نسبت های مالی (Wallstreetmojo. com)

شماره 1 - نسبت نقدینگی

نسبت فعلی

توانایی یک شرکت در تحقق بدهی های کوتاه مدت با دارایی های فعلی را تعیین می کند:

آزمون اسید / سریع:

اگر بالاتر از 1 باشد ، شرکت پول مازاد دارد. اما اگر پایین تر باشد ، ممکن است نشان دهد که شرکت برای تحقق تعهدات خود بیش از حد به موجودی متکی است.

نسبت نقدی

نسبت نقدی = CCE / بدهی های فعلی

نسبت جریان نقدی عملیاتی:

تعیین زمان هایی که یک شرکت می تواند بدهی های فعلی را با پول نقد تولید شده (OCF) برآورده کند:

شماره 2 - نسبت اهرم

تحت این نوع نسبت های مالی ، یک شرکت چقدر به وام خود برای عملکرد خود بستگی دارد. از این رو برای بانکداران و سرمایه گذاران که مایل به سرمایه گذاری در شرکت هستند مهم است.

نسبت اهرم بالا باعث افزایش قرار گرفتن در معرض ریسک و رکود شرکت می شود ، اما به نوبه خود ، همچنین پتانسیل بازده بالاتر را به همراه دارد.

نسبت بدهی

اگر علاوه بر این ، این نسبت کم باشد ، نشان می دهد که شرکت در موقعیت بهتری قرار دارد زیرا می تواند نیازهای خود را از بودجه خود برآورده کند. هرچه نسبت بالاتر باشد ، خطر بالاتر است.(همانطور که از علاقه بسیار زیاد خواهد بود)

نسبت بدهی به سهام:

اگر این نسبت زیاد باشد ، احتمال کمی وجود دارد که وام دهندگان ممکن است شرکت را تأمین کنند. اما اگر این نسبت کم باشد ، شرکت می تواند برای گسترش به طلبکاران خارجی متوسل شود.

نسبت پوشش علاقه:

این نوع نسبت مالی تعداد دفعاتی را که درآمد عملیاتی یک شرکت می تواند هزینه های بهره خود را تأمین کند ، نشان می دهد:

نسبت پوشش خدمات بدهی:

شماره 3 - نسبت کارآیی / فعالیت

تحت این نوع نسبت های مالی ، نسبت فعالیت نشان می دهد که چگونه یک شرکت از دارایی های خود استفاده می کند.

نسبت گردش مالی موجودی:

نسبت بالاتر نشان می دهد که شرکت می تواند موجودی را به سرعت به فروش تبدیل کند. نرخ گردش مالی کم موجودی نشان می دهد که این شرکت کالاهای منسوخ را حمل می کند.

نسبت گردش مالی دریافتنی حساب:

نسبت بالاتر نشانگر مجموعه های بالاتر است ، در حالی که نسبت پایین نشانگر جمع آوری پول نقد پایین تر است.

نسبت گردش مالی کل:

شماره 4 - نسبت سودآوری

بیشتر شاخص های استفاده شده برای تعیین موفقیت شرکت. هرچه نسبت سودآوری بیشتر باشد ، شرکت با سایر شرکت هایی با نسبت سودآوری پایین تر مقایسه می شود.

حاشیه از نظر مطلق مهمتر از ارزش است. به عنوان مثال ، شرکتی را با سود 1 میلیون دلار در نظر بگیرید. اما اگر حاشیه فقط 1 ٪ باشد ، ممکن است افزایش جزئی در هزینه منجر به ضرر شود.

حاشیه سود ناخالص:

حاشیه سود عملیاتی:

سود عملیاتی با کسر هزینه های فروش ، عمومی و اداری از مبلغ سود ناخالص یک شرکت محاسبه می شود.

حاشیه سود خالص

بازگشت به سهام (ROE):

این نوع نسبت نشان می دهد که شرکت چگونه از پول سهامدار استفاده می کند.

بازگشت دارایی (ROA):

نسبت فرمول بازده دارایی ها (ROA) نشان می دهد که شرکت از دارایی های خود برای سودآوری چقدر مؤثر استفاده می کند. هرچه بازده بالاتر باشد ، شرکت در استفاده مؤثر دارایی های خود بهتر می شود.

شماره 5 - نسبت ارزش بازار

تحت این نوع نسبت ها ، نسبت ارزش بازار به ارزیابی قیمت سهم یک شرکت کمک می کند. این امر به سرمایه گذاران بالقوه و موجود نشان می دهد که آیا قیمت سهم بیش از حد ارزش گذاری شده یا کم ارزش است. شامل موارد زیر است:

ارزش کتاب در هر سهم:

سود سود سهام:

درآمد هر نسبت سهم (EPS):

نسبت قیمت درآمد:

مقالات توصیه شده

این راهنمایی برای انواع نسبت های مالی بوده است. در اینجا ما در مورد 5 نسبت مالی برتر ، از جمله نسبت نقدینگی ، نسبت اهرم ، نسبت فعالیت ، نسبت سودآوری و نسبت ارزش بازار بحث می کنیم. شما می توانید در مورد بودجه از مقالات زیر اطلاعات بیشتری کسب کنید -

پاسخ دهیدلغو پاسخ

دوره بانکی سرمایه گذاری رایگانپایه و اساس بانکداری سرمایه گذاری ، مدل سازی مالی ، ارزیابی ها و موارد دیگر را بیاموزید.

به Wallstreetmojo YouTube بپیوندید

دوره اکسل رایگانخانم اکسل را از ابتدا بیاموزید. فرمول های مستر اکسل ، نمودارها ، میانبرها با 3+ساعت ویدیو.

به اینستاگرام Wallstreetmojo بپیوندید

دوره مدل سازی مالی رایگانیادگیری مدل سازی مالی در اکسل با این راهنمای گام به گام (مطالعه موردی Colgate)