تفاوت بین نسبت بدهی و نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام

تفاوت کلیدی - نسبت بدهی در مقابل نسبت بدهی به سهام عدالت

شرکت ها با هدف کسب سود بالاتر ، استراتژی های مختلف رشد و گسترش را دنبال می کنند. تأمین مالی چنین گزینه های استراتژیک اغلب با استفاده از نیازهای سرمایه مورد تجزیه و تحلیل قرار می گیرد که یک شرکت می تواند از حقوق صاحبان سهام ، بدهی یا ترکیبی از هر دو استفاده کند. اکثر شرکت ها سعی می کنند ترکیبی مناسب از بدهی و عدالت را برای به دست آوردن مزایای هر دو حفظ کنند. تفاوت کلیدی بین نسبت بدهی و نسبت بدهی به سهام در این است که در حالی که نسبت بدهی میزان بدهی را به عنوان نسبت دارایی ها اندازه گیری می کند ، نسبت بدهی به سهام ، محاسبه میزان بدهی یک شرکت با سرمایه ارائه شده توسط سهامداران را محاسبه می کند.

نسبت بدهی چیست

نسبت بدهی اندازه گیری اهرم شرکت است. اهرم میزان بدهی وام گرفته شده در نتیجه تأمین اعتبار و سرمایه گذاری است. این تفسیری از آنچه نسبت به دارایی ها با استفاده از بدهی تأمین می شود ، ارائه می دهد. مؤلفه بدهی بالاتر ، ریسک مالی که شرکت با آن روبرو است بیشتر است. این نسبت به نسبت بدهی به دارایی نیز گفته می شود و به شرح زیر محاسبه می شود.

نسبت بدهی = کل بدهی / کل دارایی *100

کل بدهی

این شامل بدهی های کوتاه مدت و بلند مدت است

بدهی کوتاه مدت

این بدهی های فعلی است که در مدت زمان یک سال انجام می شود

به عنوان مثال. حساب های قابل پرداخت ، قابل پرداخت ، درآمد ناشناخته

بدهی طولانی مدت

بدهی های بلند مدت در طی یک دوره بیش از یک سال قابل پرداخت است

به عنوان مثال. وام بانکی ، مالیات بر درآمد معوق ، اوراق وام رهنی

کل دارایی

دارایی های کل شامل دارایی های کوتاه مدت و بلند مدت است.

دارایی های کوتاه مدت

به طور کلی به دارایی های فعلی گفته می شود ، این موارد را می توان طی یک دوره یک ساله به پول نقد تبدیل کرد.

به عنوان مثال. حساب های دریافتنی ، پیش پرداخت ، موجودی

دارایی های بلند مدت

این دارایی های غیر جاری است که انتظار نمی رود ظرف مدت یک سال به پول نقد تبدیل شود

به عنوان مثال. زمین ، ساختمانها ، ماشین آلات

مزایای تأمین بدهی

نرخ بهره پایین تر

نرخ بهره قابل پرداخت در بدهی به طور کلی در مقایسه با بازده مورد انتظار سهامداران سهام عدالت پایین تر است.

از وابستگی بیش از حد به تأمین اعتبار سهام خودداری کنید

تأمین اعتبار سهام در مقایسه با تأمین اعتبار بدهی هزینه ای دارد زیرا پس انداز مالیات می تواند در بدهی انجام شود در حالی که حقوق صاحبان سهام قابل پرداخت است

مضرات تأمین بدهی

اولویت سرمایه گذار برای شرکتهای کم مصرف

بسیاری از شرکت ها به دلیل مقادیر زیادی بدهی که گرفته اند ، از جمله برخی از شرکت های محبوب جهان مانند انرون ، برادران لمان و WorldCom ، ورشکسته شده اند. از آنجا که بدهی های بالا ریسک بالایی دارند ، سرمایه گذاران ممکن است از سرمایه گذاری در چنین شرکت هایی دریغ کنند

محدودیت در به دست آوردن امور مالی

بانکها قبل از اعطای وام جدید به نسبت بدهی موجود توجه ویژه ای می کنند زیرا ممکن است سیاست عدم وام به شرکتهایی که بیش از درصد مشخصی از اهرم هستند ، داشته باشند.

نسبت بدهی به سهام چیست

نسبت بدهی به سهام عددی نسبت به اندازه گیری اهرم مالی یک شرکت است که با تقسیم کل بدهی های یک شرکت توسط سهامداران آن محاسبه می شود. این معمولاً به عنوان "نسبت دنده" گفته می شود. نسبت D/E نشان می دهد که یک شرکت برای تأمین مالی دارایی های خود ، نسبت به مقدار ارزش ارائه شده در سهام سهامداران ، چقدر بدهی استفاده می کند. این را می توان محاسبه کرد ،

نسبت بدهی به سهام = کل بدهی / کل سهام *100

• سهام کل تفاوت بین دارایی های کل و کل بدهی ها است

نسبت بدهی به سهام باید با نرخ مطلوب حفظ شود ، به این معنی که باید ترکیبی مناسب از بدهی و حقوق صاحبان سهام وجود داشته باشد. هیچ نسبت ایده آل وجود ندارد زیرا این امر اغلب بسته به سیاست های شرکت و استانداردهای صنعت متفاوت است.

به عنوان مثال. یک شرکت ممکن است تصمیم بگیرد نسبت بدهی به سهام 40:60 را حفظ کند. این بدان معنی است که 40 ٪ از ساختار سرمایه از طریق وام گرفتن تأمین می شود در حالی که 60 ٪ دیگر شامل سهام عدالت خواهد بود.

به طور کلی ، نسبت بدهی بالاتر است. خطر بالاتر ؛بنابراین ، میزان بدهی عمدتاً توسط مشخصات ریسک شرکت تصمیم گرفته می شود. مشاغل که علاقه مند به خطرات بیشتر هستند ، احتمالاً در مقایسه با سازمان های ریسک پذیر از بدهی استفاده می کنند. علاوه بر این ، شرکت هایی که استراتژی های رشد و توسعه بالا را دنبال می کنند نیز ترجیح می دهند برای تأمین مالی رشد خود در یک دوره نسبتاً کوتاه ، بیشتر وام بگیرند.

شکل_1: مقایسه نسبت بدهی و نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام می تواند سهم جداگانه از دارایی ها و حقوق صاحبان سهام را برای پوشش بدهی نشان دهد

تفاوت بین نسبت بدهی و نسبت بدهی به سهام چیست؟

نسبت بدهی در مقابل نسبت بدهی به سهام عدالت

نسبت بدهی = کل بدهی/کل دارایی *100

نسبت بدهی به سهام = کل بدهی/کل سهام *100

خلاصه - نسبت بدهی و نسبت بدهی به سهام

تفاوت بین نسبت بدهی و نسبت بدهی به سهام در درجه اول بستگی به این دارد که آیا پایه دارایی یا پایه سهام برای محاسبه بخشی از بدهی استفاده می شود. هر دو این نسبت تحت تأثیر استانداردهای صنعت قرار می گیرند که در آن عادی است که بدهی قابل توجهی در برخی از صنایع داشته باشد. بخش مالی و صنایع فشرده سرمایه مانند هوافضا و ساخت و ساز به طور معمول شرکتهای بسیار مهمی هستند.

مرجع: 1. "تفاوت بین نسبت دنده و نسبت بدهی به سهام چیست؟"سرمایه گذاریN. P. ، 16 دسامبر 2014. وب. 16 فوریه 2017. 2. گالو ، امی."یک تازه کننده نسبت بدهی به سهام."بررسی تجارت هاروارد. N. P. ، 13 ژوئیه 2015. وب. 16 فوریه 2017. 3. Thakur ، Arun."10 شرکت مشهور برتر که ورشکسته شدند."امتیازاتN. P. ، 02 ژانویه 2013. وب. 16 فوریه 2017. 4. "نسبت بدهی/سهام."سرمایه گذاریN. P. ، 29 سپتامبر 2015. وب. 16 فوریه 2017. 5. Saint-Leger ، Randolf."چه صنعت به طور معمول بالاترین نسبت بدهی به سهام را دارد؟"بودجه بودجهN. P. ، N. D. وب. 17 فوریه 2017.

حسن نیت ارائه می دهد: 6. "نسبت بدهی به دارایی و نمودار نسبت بدهی به سهام" توسط Prou. S. وزارت کشاورزی (CC توسط 2. 0) از طریق فلیکر

پست های مرتبط:

درباره نویسنده: دلی

دلی دارای مدرک حرفه ای در مدیریت و حسابداری مالی است. او همچنین مدرک کارشناسی ارشد خود را در مدیریت تجارت به پایان رسانده است. زمینه های علاقه وی شامل روش های تحقیق ، بازاریابی ، حسابداری مدیریت و حسابداری مالی ، مد و سفر است.

پاسخ دهیدلغو پاسخ

پست های برجسته

تفاوت بین تاجروس و علائم سرماخوردگی

تفاوت بین Coronavirus و SARS

تفاوت بین کروناویروس و آنفلوانزا

تفاوت بین Coronavirus و Covid 19

شاید خوشت بیاد

تفاوت بین آکینزی و دیسکینزی چیست

تفاوت بین Ups و UPS چانه

تفاوت بین CRISPR و RNAi

تفاوت بین کلونینگ درمانی و کلونینگ تولید مثل

تفاوت بین دموکراسی و دیکتاتوری

آخرین پست ها

• تفاوت بین MBC و MIC چیست
• تفاوت بین trypanosoma gambiense و trypanosoma rhodesiense چیست
• تفاوت بین اسب چارلی و عضله کشیده چیست
• تفاوت بین ادرار و ادرار چیست
• تفاوت بین گواتر سمی و غیر سمی چیست
• تفاوت بین پلاک های آمیلوئید و درهم و برهم های عصبی چیست؟

کپی رایت © 2010-2018 تفاوت بین. کلیه حقوق محفوظ است. شرایط استفاده و سیاست حفظ حریم خصوصی: قانونی.